УБЫТОЧНОСТЬ СТРАХОВОЙ СУММЫ

Экономический показатель деятельности страховщика, характеризующий соотношение между выплатами страхового возмещения и страховой суммой. Позволяет сопоставить расходы на выплаты с объемом ответственности страховщика. В РФ за основу при построении нетто-ставки принят показатель У.с.с., рассчитанный по каждым 100 или руб. страховой суммы или в процентах в среднем за тарифный период.У.с.с. показывает вероятность ущерба и используется для контроля за изменениями риска, для чего сопоставляются фактический и тарифный уровни У.с.с. Принцип территориальной раскладки ущерба предполагает изучение уровня У.с.с. в масштабах, принятых за основу при определении тарифа (республики, области, регионы). Отдельные элементы У.с.с. могут анализироваться в масштабах района. Принцип временной раскладки ущерба требует изучения динамических, рядов У.с.с. и ее элементов. Показатель У.с.с. формируется под влиянием следующих факторов: числа застрахованных объектов и их страховой суммы, числа страховых случаев, числа пострадавших объектов и суммы страхового возмещения.У.с.с. определяется по каждому виду ответственности или в целом по виду страхования в зависимости от того, как построена нетто-ставка. Фактические показатели сопоставляются со средними, заложенными в тарифах. Если показатели У.с.с. приближаются к нетто-ставке или превышают ее размеры, это говорит о высоком уровне У.с.с. По тем видам ответственности, по которым выплаты проводятся за счет резерва взносов (например, по дожитию в смешанном страховании жизни), синтетический показатель У.с.с. не анализируется.

показатель, характеризующий отношение выплат страхового возмещения или страхового обеспечения к совокупной страховой сумме всех застрахованных объектов. Теоретически показатель У.с.с. выражает вероятную величину той доли принятой страховщиком на ответственность совокупной страховой суммы, к-рая выбывает в связи с наступлением страховых случаев (за год или за тарифный период). Показатель У.с.с. принимался в отечеств. практике за основу при определении нетто-ставки страхового тарифа. У.с.с. исчисляется в рублях с единицы страховой суммы или в процентах. Показатель У.с.с. имеет синтетич. характер, его величина отражает как вероятность наступления страхового случая, так и ожидаемую величину ущерба. В связи с этим У.с.с. используется для оценки риска и применяется в анализе страховых операций, прежде всего для контроля за адекватностью страхового тарифа обязательствам страховщика. С этой целью фактич. показатель У.с.с. сопоставляется с величиной применяемой страховщиком нетто-ставки. Если фактич. величина У.с.с. приближается к величине нетто-ставки или превышает ее, проводят анализ ее элементов для выявления факторов, определяющих высокий уровень. Затем страховщик либо добивается снижения фактич. уровня У.с.с. путем управления риском, либо пересматривает размер нетто-ставки. При проведении экономич. анализа У.с.с. учитывается присущая страхованию временнaя и территориальная раскладка ущерба. Для регионов с повышенным значением показателя разрабатываются программы его снижения. Динамич. ряды показателя У.с.с. характеризуют временнэю раскладку ущерба, создающую основу для прогнозирования выплат страхового возмещения и обеспечения. Показатель убыточности страховой суммы определяется по каждому риску или в целом по виду страхования в зависимости от наличия статистич. информации. Развернутый анализ У.с.с. эффективен преимущественно в массовых видах страхования.