Сущность, функции и формы кредита в экономике

Кредит это форма движения ссудного капитала, т. е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду на условиях возвратности и прибыльности. Источниками ссудного капитала являются: капиталы рантье, т. с. лиц, не склонных заниматься предпринимательском деятельностью и живущих на проценты; сбережения широких слоев населения; капиталы лиц, меняющих сферу пред­принимательской деятельности; бюджетные остатки; свободные капиталы предприятий: капиталы, переходящие от предприятия к предприятию в форме товарного кредита; капиталы, образованные за счет выпуска банкнот.

Кредит выступает в двух основных формах: коммерческою и банковского кредита, которые различаются по составу участников, объектам ссуд, динамике, величине процента и сфере функционирования. Коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый одними предприятиями другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Цель коммерческого кредита – ускорить реализацию товаров и получение заключенной в них прибыли. Размеры этого кредита ограничены величиной резервных (свободных) капиталов, имеющихся у предпринимателей. Банковский кредит предоставляется владельцами денежных средств – банками, специальными кредитными учреждениями – заемщикам в виде денежные ссуд. Объект банковского кредита – денежный капитал. Банковский кредит обслуживает и накопление капитала, превращая в него сбережения всех слоев общества.

Для современной рыночной экономики характерно переплетение коммерческого и банковского кредитов. Потребительский кредит предоставляется частным лицам. Его объектами являются обычно товары длительного пользования (мебель, автомобили, холодильники, телевизоры и др.), разнообразные услуги. Государственный кредит – совокупность кредитных отношений, в которых и заемщиками, и кредиторами выступают государственные местные органы власти. Международный кредит – движение и функционирование ссудного капитала между странами.

Кредит выполняет, прежде всего, перераспределительную функцию. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, домашних хозяйств, государства аккумули­руются и превращаются в ссудный капитал, который передается за плату (в виде процента) во временное пользование. Кредит выполняет также функцию экономии издержек обращения, частично через замещение наличных денег (векселя­ми, банкнотами, чеками), а также через развитие безналичных расче­тов (через банки и расчетные палаты) и ускорение обращения денег. Специфической функцией современной рыночной экономики является использование кредита наряду с деньгами и дотациями как инструмента ее регулирования.